כיצד הורדת המע”מ משפיעה על רוכשי ובעלי דירות?

בשנים האחרונות התרחשו מספר עליות בשיעור המע”מ ובשנת 2013 עלה המע”מ ל18% ונותר כך עד היום. כעת צפוי המע”מ לרדת ב- 1% ולו השפעות רבות אך במאמר זה אתמקד בהשפעות הנוגעות לרוכשי דירות ולבעלי משכנתאות.

כיצד משפיעה ירידת המע”מ על המשכנתא?

על פניו במוצר המשכנתא לא משלמים בעבור מע”מ אך שינוי במע”מ משפיע על מדד המחירים לצרכן, מה שמשפיע כמובן על מסלולי המשכנתא המוצמדים למדד.

המע”מ הוא מס המוטל על צריכה ולכן כאשר המס קטן, מחיר המוצרים פוחת. כאשר מחיר סל מוצרי הצריכה פוחת, מדד המחירים לצרכן יורד בהתאם ולכן מסלולי משכנתא הצמודים למדד יושפעו מירידתו. כך יופחת ההחזר החודשי שמשלמים לבנק.
חשוב להגיד, שינוי במדד המחירים משפיע ישירות על קרן ההלוואה שהיא הסכום שנטלתם מהבנק, ירידה במדד תקטין את סכום המשכנתא שלכם וכתוצאה מכך ההחזר החודשי יפחת.

בטווח הארוך, ירידת המע”מ משאירה יותר כסף בכיס שלנו ולכן הציפייה היא שנרכוש איתו יותר מוצרים בשוק (פירות, ירקות, ריהוט, בגדים, מוצרי תרבות ועוד). כך הצריכה הפרטית תגדל כלומר הביקוש למוצרים יעלה ולכן המחירים יעלו. התייקרות סל התצרוכת בישראל משמעותה עלייה במדד המחירים לצרכן, כאן טמונה חשיבות בניית תמהיל משכנתא המכיל שימוש נכון במסלולים צמודי מדד.

ההשפעה על רוכשי הדירות

רוכשי דירה יד 2 אינם חשופים או מושפעים מהשינוי במע”מ, לעומתם מי שעתיד לרכוש דירה מקבלן ייהנה מירידת המע”מ. מחיר הדירה יקטן בהתאם לשיעור הירידה ולכן כדאי לשקול להמתין מספר שבועות עם הרכישה על מנת להרוויח את ירידת המע”מ שתיכנס לתוקף ב 1/10/15.
מי שרכש דירה מקבלן ולפי מפרט התשלומים נותרו לו כספים לשלם לאחר תאריך שינוי המע”מ, אמור לשלם את יתרת הסכום בהתאם לירידת המע”מ, אך כמובן מומלץ לבדוק מה החוזה האישי שלכם מכיל לגבי שינויים בשוק.

פרמטר נוסף אשר מושפע מירידת המע”מ הוא סכום מס הרכישה שנשלם בעבור דירות מקבלן. מס רכישה נקבע עפ”י מדרגות שווי הנכס, ככל ששווי הנכס גדל, כך נשלם מס גבוה יותר. אם מחירי דירות קבלן יופחתו בהתאם למע”מ, כך יקטן מס הרכישה.
חשוב להגיד, השלכות אלו אמורות לנבוע מהשינוי העתידי במע”מ אך לאורך זמן כוחות השוק הם שיכתיבו את המציאות.

בהצלחה ושנה טובה!